ÖNGÖRÜLEN NAKIT AKIŞI: NELERDEN OLUŞUR VE ÖRNEK - DUDAS - 2026

Öngörülen nakit akışı ve iş çıkması beklenen paranın bir tahmindir. Öngörülen tüm gelir ve giderleri içerir. Nakit akışı projeksiyonu genellikle 12 aylık bir dönemi kapsar. Ancak tahminler, bir ay veya bir hafta gibi daha kısa bir dönemi kapsayabilir.

Nakit akışı, bir işletmenin nasıl gittiğini gösterebilir; işten ne kadar para geçtiğini görebilirsiniz. Bir şirketin finansal rakamlarının çoğu gibi, nakit akışı da tahmin edilebilir.

Kaynak: Pixabay.com

Nakit akışı, bir işletmenin nasıl gittiğini gösterebilir; işten ne kadar para geçtiğini görebilirsiniz. Bir şirketin finansal rakamlarının çoğu gibi, nakit akışı da tahmin edilebilir.

Öngörülen bir nakit akışı ile yapılabilecek nakit akışının gelecekte nasıl görünebileceğini görmek ilginç olurdu. Sağlıklı büyüme ve güçlü satışlara sahip şirketler bile herhangi bir ayda karşılayabileceklerinden fazlasını borçlanma riskini taşıyor.

Neyse ki, nakit akışı tahmininizi her ay gözden geçirmek, önümüzdeki aylarda olası nakit açıklarını belirlemenize yardımcı olabilir.

Öngörülen nakit akışı nedir?

Nakit akışının planlanması, bir işletmenin nereye gittiği ve nasıl iyileştirmeler yapılabileceği konusunda daha net bir fikir sağlayabilir.

Nakit akışı projeksiyonları, işletmedeki nakit fazlalıklarını veya eksiklikleri tahmin etmeye yardımcı olabilir. Hangi dönemlerde daha fazla gelir veya daha fazla gider olduğunu görebilirsiniz. Projeksiyonlar, işletmedeki olası bir değişikliğin etkilerini tahmin etmek için de kullanılabilir.

Örneğin, önümüzdeki birkaç ay içinde bir çalışanı işe almak. Projeksiyona çalışan ücretleri, vergiler ve diğer harcamalar eklenebilir. Böylelikle çalışanın işe alınmasının nakit akışını nasıl etkileyebileceğini gözlemlemek mümkündür.

Çoklu nakit akışı projeksiyonları yapılabilir. İyimser, kötümser ve en olası senaryo için bir öngörüde bulunabilirsiniz. Bu, bir işletmenin birden çok durumda nasıl gittiğini görmenize yardımcı olabilir.

Öngörülen nakit akışının kullanımları

Borçlanma gerekiyorsa, ödeme kabiliyetini göstermek için tahmini bir nakit akışı gerekebilir. Borç verenler, işletmenin nasıl olduğunu görebilir ve tahminlere dayanarak likiditesini değerlendirebilir.

İşletmenin tahminlerini gözden geçirip gerçek sonuçlarla karşılaştırarak beklentileri karşılayıp karşılamadığını belirleyebilirsiniz. Bu, giderleri azaltmak gibi ayarlamaların nerede yapılması gerektiğini belirlemeye yardımcı olabilir.

Ancak nakit akışı projeksiyonu asla mükemmel olmayacak. Bu rafine bir tahmin. Kusurlara rağmen, bu tahminler faydalı araçlar ve kılavuzlar olabilir.

Önem

Bu önemlidir, çünkü bir işletmenin nakiti biterse ve yeni finansman elde edemezse, ödeme aczine düşer. Nakit akışı, tüm işletmelerin can damarıdır.

Sonuç olarak, şirketin ayakta kalabilmek için yeterli paraya sahip olmasını sağlamak için yönetimin nakit akışına ne olacağını planlaması çok önemlidir. Öngörülen bir nakit akışının bu kadar önemli olmasının temel nedenleri şunlardır:

- Nakit bakiyelerindeki olası açığı önceden belirleyin. Öngörülen nakit akışını bir erken uyarı sistemi olarak düşünün. Öngörülen nakit akışının en önemli nedeni budur.

- Şirketin tedarikçilere ve çalışanlara ödeme yapabilmesini sağlayın. Yakında ücret talep etmeyen tedarikçiler, işi tedarik etmeyi bırakacaktır. Çalışanlara zamanında ödeme yapılmaması daha da kötüdür.

- Müşteri ödemeleriyle ilgili sorunları tespit edin. Projeksiyonun hazırlanması, şirketi müşterilerin borçlarını ne kadar hızlı ödediğini gözlemlemeye teşvik eder.

Finansal planlamanın önemli bir disiplini olarak, öngörülen nakit akışı, işletme bütçelerini hazırlamaya benzer şekilde önemli bir yönetim sürecidir.

Öngörülen nakit akışı nasıl hesaplanır?

-Şirketin dönem başında sahip olduğu nakit miktarı ile başlayın. Yani, tüm gelirler eksi önceki döneme ait tüm giderler.

-Önümüzdeki dönemde işletmeye ne kadar para gireceği hesaplanır. Gelen nakit, gelir, önceki kredi satışları ve kredileri içerebilir. Gelecek satışlar, önceki dönemlerdeki gelir eğilimlerine bakılarak tahmin edilir.

Önceki dönemlerden farklı olabilecek herhangi bir yeni faktör dikkate alınmalıdır. Örneğin, yeni bir ürün eklemek satışları artırabilir.

- Önümüzdeki dönem için ödenecek tüm masraflar tahmin edilmektedir. Hem değişken hem de sabit maliyetler dikkate alınmalıdır. Hammaddeler gibi değişken maliyetler satışlarla birlikte dalgalanır. Sabit maliyetler satışlar tarafından değiştirilmez ve kira, kamu hizmetleri ve sigortayı içerir.

- Tahmini giderler, tahmini gelirden çıkarılır. Ortaya çıkan sayı, işletmenin tahmini nakit akışıdır.

- Açılış bakiyesine nakit akışı eklenir. Bu kapanış bakiyesini verecektir. Bu rakam aynı zamanda önümüzdeki dönem için açılış bakiyesi olacak.

Misal

Bu, netlik ve basitlik için dört aya kısaltılmış bir şirketin tahmini nakit akışına bir örnektir:

Açılış bakiyesi, her ayın başında mevcut olacak para miktarıdır.

Nakit gelirde, kredili satışlardan, doğrudan satışlardan, kredilerden vb. Tahsilatlar için her ay şirkete giren tüm paralar.

Toplam nakit gelir, her ay için tüm nakit gelir tutarlarının toplamıdır.

Nakit çıkışı, maaş bordrosu, tedarikçilere ödenecek hesaplar, kira ödemeleri ve krediler gibi işletmenin her ay maruz kalabileceği tüm masrafları listeler.

Toplam nakit çıkışlarında, her ay çıkacak parayı tam olarak görebilmek için tüm harcamalar eklenir.

Nakit akışı, basitçe o ay için toplam geliriniz eksi o ay için toplam giderlerinizdir.

Son skor

Kapanış işletme nakit bakiyesi, öngörülen nakit akışından gerçekten önemli olan tutardır. Genel olarak pozitif sayılar görülürse, işe geri yatırım yapmak için bir miktar ek para mevcut olabilir.

Ayların herhangi birinde negatif bir sayı görürseniz, işi böyle bir zafere hazırlamak için farklı seçenekleri değerlendirmek için zamanınız vardır.

Referanslar

1. Mike Kappel (2018). Bir Nakit Akışı Projeksiyonu Nasıl Oluşturulur. Patriot Yazılımı. Alınan: patriotsoftware.com.
2. Wells Fargo İşleri (2016). Bir nakit akışı projeksiyonu oluşturmak. Kaynak: wellsfargoworks.com.
3. Tim Berry (2019). Nakit Akışı Nasıl Tahmin Edilir. Bplans. Makalelerden alınmıştır: makaleler.bplans.com.
4. Wikipedia, özgür ansiklopedi (2019). Nakit akışı tahmini. En.wikipedia.org adresinden alınmıştır.
5. KashFlow (2019). Nakit akış tahmini. Alındığı: kashflow.com.